en el meu notaria al Passeig de Gràcia de Barcelona, he dedicat gran part de la meva carrera com a notari a ajudar les famílies a dissenyar solucions legals que ofereixin certesa en l'incert futur. Pocs temes són tan sensibles i urgents com el de la planificació successòria per protegir un fill amb discapacitat.

Recentment, em van plantejar un cas real que resumeix a la perfecció un dels desafiaments més interessants del nostre Dret Civil Català en matèria de successions. Com protegir un fill amb una discapacitat?

Aquesta és la solució proposada al següent cas real, encara que per raons de confidencialitat han estat alguns fets desvirtuats. La meva resposta va ser fer servir la figura d'un Patrimoni Protegit (PP), però: Com assegurem que l'herència es destini íntegrament a un Patrimoni Protegit (PP) sense complicar innecessàriament la figura de l'hereu?

El dilema: hereu vs. patrimoni protegit

El Patrimoni Protegit (PP), regulat al nostre Llibre Segon del CCCat, és una eina jurídica fonamental. És un patrimoni autònom, subjecte de drets i obligacions civilment, però sense personalitat jurídica. Permet afectar béns a la satisfacció de les necessitats vitals duna persona amb discapacitat, proporcionant una capa essencial de seguretat i beneficis fiscals.

No obstant això, com hem analitzat en profunditat, el Patrimoni Protegit no és una persona jurídica. És una massa patrimonial autònoma. Per tant, sorgeix el primer gran obstacle: la llei catalana no permet instituir directament el Patrimoni Protegit com a hereu o legatari. L'hereu ha de ser una persona física o jurídica.

Si la solució més òbvia no és la legalment correcta, quins mecanismes ens ofereix el dret català per garantir que la nostra voluntat es compleixi al peu de la lletra?

La solució mestra: El marmessor universal de destinació

Aquí és on el nostre Codi Civil de Catalunya (en la seva Llibre Quart de Successions) demostra la seva flexibilitat i saviesa al servei de la voluntat del testador.

Al dret català, el testament no sempre exigeix ​​la institució formal d'un hereu (Art. 423-1.2 CCCat). Si anomenem un Albacea Universal (Marmessor Universal) i us encomanem un encàrrec de destinació o realització de l'herència, aquest nomenament pot substituir la necessitat d'un hereu.

Com funciona aquest encàrrec?

La clau és dotar el marmessor de les facultats suficients per executar la voluntat del testador sense que intervinguin els hereus. El nostre marmessor de destinació rebrà l'herència no per quedar-se-la, sinó per lliurar-la al destinatari final: el Patrimoni Protegit del beneficiari.

La Clàusula d'Or al Testament:

Es faculta l'Albacea (que pot ser, per exemple, un advocat o una persona de confiança amb coneixements tècnics) perquè, una vegada liquidada l'herència, formalitzi en escriptura pública notarial l'aportació a títol gratuït de la totalitat del cabal relicte al Patrimoni Protegit del nostre fill/a.

D'aquesta manera, s'aconsegueix un objectiu doble:

  1. Seguretat legal: Es respecta la legalitat catalana del marmessor de realització (substituint la institució d'hereu).
  2. Protecció Absoluta: Es garanteix que el patrimoni familiar queda sota l'estricte règim d'administració i afectació del PP, protegint en estimar qualsevol manipulació externa.

Consideracions Addicionals

La figura de l'Albacea de Destino exigeix ​​un testament minuciosament redactat per un notari especialitzat, que inclogui:

  • Facultats Ampliades: Atorgar a marmessor facultats de disposició (venda de béns per liquidar o pagar deutes) i de representació.
  • Legítima: Preveure que l'aportació al PP es considera el mode de pagament de la llegítima del fill/a, en ser l'opció més beneficiosa per a ell/ella.
  • retribució: Fixar una retribució justa per al marmessor, reconeixent la complexitat i la importància del seu encàrrec.

En un món on la incertesa és una constant, dotar de certesa la vida dels nostres fills més vulnerables és un acte d'amor i de responsabilitat que s'articula en la formalitat del dret. El testament amb un Albacea Universal de Destino és, sens dubte, una de les solucions més elegants i efectives que ens ofereix el Dret Civil Català per assolir aquest fi suprem.